Федеральная налоговая служба (ФНС) и Банк России готовят новые правила для выявления незадекларированных доходов, полученных от предпринимательской деятельности. Об этом сообщает РБК со ссылкой на два источника, знакомых с ходом консультаций между ведомствами. В поле зрения попадут переводы, вызывающие подозрения.
Какие операции вызовут вопросы?
Регуляторы работают над списком критериев, которые помогут выявить предпринимателей, скрывающих свои доходы. Вот основные «красные флаги»:
- Частота переводов: Этот фактор станет одним из ключевых. Пока неясно, какое количество платежей за какой период будет считаться подозрительным.
- География переводов: Регулярные переводы из других регионов России могут вызвать вопросы.
- Время переводов: Особое внимание будет уделяться операциям, совершаемым в рабочее время.
Законодательная основа
В конце марта 2026 года правительство подготовило законопроект о налоговом контроле за доходами физических лиц. Согласно ему, Банк России должен будет передавать ФНС информацию о гражданах, чьи операции по счетам указывают на признаки предпринимательской деятельности. Цель – выявлять тех, кто ведет бизнес, но не платит налоги.
Кто избежит пристального внимания?
Важно отметить, что под новые правила не попадут переводы самому себе, а также платежи между близкими родственниками. При этом понятие «близкие родственники» будет трактоваться максимально широко, включая даже лиц, состоящих в гражданском браке. Ведется работа над механизмом подтверждения таких отношений.
Лимит доходов: что нужно знать?
Ранее ФНС заявляла о намерении контролировать доходы, превышающие 2,4 млн рублей в год. Однако, по словам источника РБК, лимит может быть гибким, и даже меньшие суммы могут привлечь внимание налоговых органов.