Федеральная налоговая служба (ФНС) может заинтересоваться регулярными и сопоставимыми поступлениями на банковскую карту. Об этом рассказал директор налоговой практики Quattor Владимир Ким.
Весной 2026 года в Госдуму был внесен законопроект, который предполагает усиление контроля за переводами между физическими лицами. Если документ примут, ФНС получит доступ к данным о гражданах, подозреваемых в ведении незарегистрированного бизнеса, от Банка России.
По словам эксперта, если деньги переводятся внутри семьи, например, в качестве помощи родителям, на общие бытовые расходы супругов, в счет возврата долга или в подарок, то такие операции обычно не вызывают вопросов. Банковские системы комплаенса оценивают не только частоту операций, но и круг контрагентов, суммы, их динамику и назначение платежей.
Иная ситуация возникает, когда на счет физлица регулярно поступают сопоставимые суммы от широкого круга людей, особенно если переводы сопровождаются типовыми комментариями. Такая схема может указывать на продажу товаров, оказание услуг, выполнение работ или организацию сборов.
Чтобы избежать лишних вопросов, эксперт советует указывать назначение платежа: «подарок», «возврат долга» или «помощь близкому». Если налоговая все же запросит объяснения, во многих случаях будет достаточно письменных пояснений. Однако попытка объяснять регулярные поступления от неопределенного круга лиц как «подарки» является рискованной, поскольку за такими переводами нередко скрывается незарегистрированная коммерческая деятельность.
Ким подчеркнул, что новые меры не означают, что налоговые органы сразу начнут массово выявлять нарушителей по каждому переводу. Инспекторам все равно придется анализировать большой объем информации, отбирать подозрительные операции, запрашивать пояснения у граждан и изучать документы, прежде чем делать выводы. Гражданам в случае запросов со стороны налоговой нужно быть готовыми объяснить экономический смысл переводов и, при необходимости, подтвердить его документами.
Эксперт отметил, что на фоне таких инициатив возможно изменение поведения самих граждан. В частности, в розничной торговле уже можно заметить, что продавцы все чаще просят рассчитываться наличными вместо онлайн-переводов. Если новый механизм заработает в полную силу и станет широко известен, доля наличных расчетов с участием физлиц может вырасти.
При этом опасения о тотальном контроле за добросовестными гражданами во многом преувеличены. Банки и регуляторы ориентируются не на сам факт регулярных переводов, а на совокупность признаков, которые могут указывать на сокрытие предпринимательской деятельности, уточнил эксперт.